Print:

Veranderingen in de IRB-benadering – 3 tips van een risk professional

Berry van Nieuwkerk, Rabobank

LinkedIn profiel

3 Tips van een riskmanager over de veranderingen in de IRB-benadering

Aanstaande 29 juni vindt het Basel IV congres plaats in Amsterdam. In de loop van 2016 wordt de impact die de nieuwe kapitaalregels op uw bankbalans en kapitaalratio’s gaat hebben duidelijk. Tijdens dit congres hoort u van collega banken alle ins en outs over de top issues. Berry van Nieuwkerk, Risk Manager bij Rabobank is één van de sprekers deze dag. Hij neemt deel aan een panel waar de veranderingen in de IRB-benadering worden besproken. Wat wijzigt er, en wat zijn de gevolgen voor uw risico bepaling en berekening? En is de IRB-benadering nog wel interessant? Om alvast wat duidelijkheid over deze vragen te krijgen, belde IIR met de heer van Nieuwkerk.

Berry van Nieuwkerk: “De veranderingen in de IRB-benadering zullen in maart 2016 worden gepubliceerd en bestaan naar verwachting uit twee grote onderdelen.

Het eerste onderdeel is dat het kapitaal voor bepaalde activa categorieën niet meer volgens eigen ‘Internal Rating Based (IRB)-modellen mag worden uitgerekend. Deze moeten straks volgens een gestandaardiseerde methode worden uitgerekend, wat betekent dat je een fors hoger kapitaalbeslag gaat krijgen. Bovendien zie ik een risico dat de risicosensitiviteit verloren gaat, omdat een gestandaardiseerde methode vaak veel te simplistisch is.

Ten tweede geldt dat er voor een aantal retail activa categorieën naar verwachting inputvloeren komen, op de PD’s (Probability of Default) en de LGD’s (Loss Given Default). Dit leidt ook tot een mogelijk kapitaal verhogend effect. Verder ben ik van mening dat de banken zelf het beste de risico’s kunnen inschatten en beprijzen en dat we zo min mogelijk ‘verstoringen’ in de uitkomsten moeten hebben.

IRB heeft nog steeds veel toegevoegde waarde, omdat er volgens de eigen modellen wordt uitgerekend hoeveel kapitaal je denkt nodig te hebben. Je gebruikt het voor je eigen risicomanagement, voor benchmarking en voor de selectie of je posten en risico’s wilt accepteren of niet. Daarom blijven IRB modellen altijd van belang.

Drie tips die ik mijn collega’s mee wil geven om in te spelen op de veranderingen zijn:

  1. Neem tijdig kennis van de SA, IRB en capital floors voorstellen om je voor te bereiden op de kapitaalimpact.
  2. Bereid je tijdig voor op een nieuwe strategie. Bepaalde activiteiten zullen economisch niet meer rendabel zijn, terwijl elders kansen zullen liggen.
  3. De output vloeren zullen tot een dubbele administratie leiden, aangezien het kapitaal zowel volgens de IRB-benadering als volgens de ‘floored’ SA benadering berekend dient te worden. Dit heeft veel impact op de processen en data. Banken dienen zich hier tijdig op voor te bereiden.”

Tijdens het Basel IV congres hoort u alles over de top issuesen de impact die Basel IV op uw organisatie gaat hebben. Kijk op de Basel IV pagina voor meer informatie over het programma en de sprekers.

Wij gebruiken cookies om IIR.nl gemakkelijk te maken. Bezoekt u onze website, dan gaat u akkoord met deze cookies meer informatie

De cookie-instellingen op deze website zijn ingesteld op 'toestaan cookies "om u de beste surfervaring mogelijk. Als u doorgaat met deze website te gebruiken zonder het wijzigen van uw cookie-instellingen of u klikt op "Accepteren" hieronder dan bent u akkoord met deze instellingen.

Sluiten